——2017年9月21日在青冈县第十七届人大常委会第六次会议上

青冈县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

我县财政工作在县委、县政府的领导下，在县人大的依法监督下，紧紧围绕县委的决策部署，积极发挥财政的各项职能作用，促进了全县经济社会持续较快发展，财政总体运行质量不断提高。现在，受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2016年财政决算情况，请予审议。

一、2016年财政收支完成情况

财政收入情况：全口径财政收入完成59998万元，同比增长35.5%，其中财政总收入完成40470万元，同比增长27.4%。一般公共预算收入完成25208万元，同比增长26.6%；基金预算收入完成19528万元，同比增长55.8%。

财政支出情况：财政总支出实现324925万元（权责发生制核算支出33110万元），同比增长11.1%。其中：一般公共预算支出，年初预算数为186342万元，调整预算数为316166万元，决算实现数为310342万元，同比增长13.3%，结转下年5824万元。基金预算支出，年初预算数为22284万元，调整预算数为14583万元，决算实现数为14583万元，同比下降21.3%。

一般预算平衡结果：当年一般公共预算收入25208万元，加各项转移支付、上年结余收入（上年结余497万元为专项资金，已全部形成支出）后，一般预算总财力为324992万元；一般预算总支出为319168万元，收支相抵后滚存结余5824万元，结转下年支出。

基金预算平衡结果：基金预算总财力为20317万元，基金预算总支出为20317万元，收支相抵后基金预算收支平衡。

二、主要项目完成情况

（一）主要收入项目完成情况

1、增值税完成3019万元，同比增加1273万元，增长72.9%。

2、营业税完成3160万元，同比减少210万元，下降6.2%。

3、企业所得税完成1530万元，同比减少393万元，下降20.4%。

4、个人所得税完成602万元，同比减少9万元，下降1.5%。

5、资源税完成48万元，同比增加11万元，增长29.7%。

6、城市维护建设税完成765万元，同比增加190万元,增长33%。

7、房产税完成725万元，同比增加212万元，增长41.3%。

8、城镇土地使用税完成1525万元，同比增加1195万元，增长362.1%。

9、土地增值税完成1220万元，同比增加237万元，增长24.1%。

10、车船使用税完成293万元，同比减少42万元，下降12.5%。

11、耕地占用税完成1108万元，同比增加183万元，增长19.8%。

12、契税完成1461万元，同比减少286万元，下降16.4%。

13、专项收入完成1035万元，同比增加170万元，增长19.7%。

14、罚没收入和行政性收费完成5178万元，同比增加879万元，增长20.4%。

15、国有资产有偿使用收入实现3183万元,同比增加1773万元，增长125.7%。

16、基金预算收入完成19528万元，同比增加6996万元。

（二）主要支出项目完成情况

1、一般公共服务支出完成19204万元，同比增加1962万元，增长11.4%。

2、公共安全支出完成10906万元,同比增加1784万元,增长19.6%。

3、教育支出完成58496万元，同比增加12436万元，增长27%。4、社会保障和就业支出完成40423万元,同比减少2471万元，

下降5.8%。

5、医疗卫生支出完成29415万元,同比增加5160万元,增长21.3%。

6、环境保护支出完成1543万元,同比减少1243万元，下降44.6%。

7、城乡社区事务支出完成5238万元，同比减少941万元，下降15.2%。

8、农林水事务支出完成84731万元,同比增加25901万元,增长44%。

9、交通运输支出完成14337万元，同比增加110万元,增长0.8%。

10、商业服务业等事务支出完成668万元,同比减少352万元，下降34.5%。

11、资源勘探信息支出完成10792万元，同比增加7135万元，增长195.1%。

12、住房保障支出完成24282万元，同比增加2696万元，增长12.5%。

13、粮油物资储备事务支出完成5370万元，同比减少15442万元，下降74.2%。

（三）预算周转金提取情况

至2016年末，本级预算周转金累计提取额度为177万元，当年无结余未提取。

（四）政府债务管理情况

2016年省厅下达政府债务限额为62641万元。截止2016年末政府性债务共计61602万元。主要包括两方面：存量债务27602万元，债券资金34000万元。债务总额小于债务限额，债务在可控范围内。

使用方向，存量债务27602万元，是经审计后已纳入系统内债务，债券34000万元，主要用于：棚户区改造支出17141万元、教育支出5404万元、公路建设支出7800万元、水务支出1605万元、城建、排水、植物园道路、卫生院垃圾处理等支出796万元、用于偿还系统内债务1254万元（置换债券）。

偿还情况，截止2016年末系统内地方政府性债务累计已偿还4395万元。

（五）预备费使用情况

 2016年共安排预备费1100万元，用于储备防汛物资资金135万元，职工因工负伤住院治疗费用10万元，调减预备费955万元用于平衡年末预算。

（六）超收收入及预算稳定调节基金安排使用情况

2016年我县一般公共预算收入预期目标24000万元，由于营改增政策实施年末省厅下达预算调整数为23962万元，2016年我县一般公共预算收入完成25208万元，超收1246万元，全部补充预算稳定调节基金，当年未安排支出。

2016年初安排预算时，我县调入2015年预算稳定调节基金3499万元，做为一般公共预算财力统筹使用。2016年年末预算稳定调节基金规模达到5897万元。

三、预算执行情况

财政收入逆势增长。全口径财政收入、一般公共预算收入分别实现6亿元、2.5亿元，同比分别增长35.5%、26.6%。在收入增速放缓的大环境下，我县财政收入保持了持续稳定增长。

财政支出再创新高。全口径财政支出实现32.5亿元，同比增加3.2亿元，增长11.1%，支出规模再创历史新高，为县域经济的更好更快发展提供了坚实财力保障。

民生事业扎实发展。全年重点民生领域投入26亿元，同比增加3.6亿元，增长11.5%，占一般公共预算支出的比重为84%。职务职级工资、乡镇补贴、交通补贴等调资政策全部兑现到位，政府投资的青祯公路项目、教育项目、保障性安居工程等顺利实施。

四、主要工作措施

——有效落实积极财政政策，推动财政经济持续增长。一是大力支持产业项目建设。县级财政重点支持了金达集团等企业的技术改造和基础设施建设，累计投入资金1亿元。利用国家稳增长政策重点支持了龙凤玉米公司等企业1.2亿元。通过财政支持，有力的推动了产业项目的顺利实施和企业平稳运行。重点企业实现税收7123万元，同比增长47.7%。二是进一步拓宽融资渠道。发挥财政资金杠杆作用，直接使用政府债券资金1.77亿元，重点支持了实验中学二期、青祯公路和保障性安居工程项目实施。通过投资拉动使建筑业、房地产业税收实现1.5亿元，同比增长14.5%。三是全面推开营改增试点。试点范围扩大到建筑业、房地产业、金融业、生活服务业。直接受益纳税人（企业）792人，减负484万元，通过“营改增”将改革红包实实在在发到企业手中，进一步推动产业转型升级。

——着力优化财政支出结构，扎实推进民生事业建设。一是保障基本民生支出。职务职级工资、乡镇补贴、交通补贴等调资政策全部兑现发放到位，人均年增资10467元。二是完善社会保障体系。新农合财政补助标准由380元提高到410元，全县22万参合农民享受医保政策。城乡低保标准进一步提高，4.8万人享受了低保政策。企业养老保险、居民养老保险发放及时，拨付资金1.49亿元。三是支持教育公平发展。在学前教育上，重点支持了芦河、中和、教育等幼儿园建设；在义务教育上，进一步加大了薄弱学校基本办学条件和学校标准化建设投入，全面落实了贫困寄宿生补助、营养餐改善、义务教育经费保障政策。在高中教育上，加大了改善高中办学条件投入。全年教育支出5.8亿元，同比增长27%。四是支持医疗卫生体制改革。进一步加大了基本公共卫生服务项目支持，拨付资金2351万元。

——持续深化体制机制创新，增强内生发展动力。一是推进预算单位集中支付管理。从解决预算单位支付效率入手，对重点项目资金支付实行提前告知制度、限时办理制度和预拨款制度，确保了预算单位支付效率提高和支出进度加快。二是完善决算管理制度。全面推进决算公开，政府决算和所有与财政资金有直接或间接拨款关系的168家预算单位的部门决算全部进行了公开，细化到了政府收支分类的项级科目，公开率达到了100%。三是防控财政运行风险。按照《预算法》《会计法》相关规定，对帐户设置、收付管理、会计核算管理，全面开展了自查；清理了财政专户、预算单位银行帐户、预算单位零余额帐户；对结余资金和连续两年结转资金按照规定全部予以收回。